Фирмы-однодневки: чего опасаться бизнесу?
16.09.2011
28 сентября в Учебном центре Административного комплекса МФЦ состоится семинар «Налоговые преступления: практика противодействия в 2011 году, перспектива и тенденции 2012 года. Борьба правоохранительных органов с фирмами-однодневками и обналичкой».
Собственники, руководители компаний, финансовые директора, бухгалтеры и юристы в зоне риска. Осень 2011 года станет временем активизации борьбы с фирмами – однодневками и черной обналичкой. Ситуация накаляется с каждым днем! Даже если компания ведет честный бизнес, то никто не застрахован от контакта с недобросовестными контрагентами. Государство приступает к конкретным мероприятиям по усилению экономической дисциплины, и делает отчетливые шаги в этом направлении.
В ходе семинара – прозвучат ответы на самые сложные вопросы практики противодействия:
– заработной плате в конвертах, уходу от НДФЛ и страховых взносов; зарплатным схемам через ИП;
– получению необоснованной налоговой выгоды с помощью импортно-экспортных схем и возмещению из бюджета «входящего» НДС к вычету;
– дроблению бизнеса с использованием «карманных» номинальных компаний, зарегистрированных на зарплатных директоров, лиц типа БОМЖ, лиц с подложным паспортом;
– «маскировке» выручки от клиентов под заем;
– использованию схем с НКО; «отмыванию» денежных средств через платежные терминалы; схемам по внесению вкладов в уставной капитал; схемам с участием посредников по договорам комиссии, поручения, агентирования;
– «серым» схемам, «цепочкам» из фирм по транзиту денежных средств; использованию оффшорных компаний;
– правонарушениям в банковской сфере, обналичке через банковские вклады физических лиц, выводу денежных средств с использованием пластиковых карт банка.
Внимание: на семинаре пойдет речь о приемах выявления контролирующими органами фирм-однодневок и ответственности за налоговые преступления. Слушатели получат ответы на вопросы о том:
– как находят тех, кто стоит за фирмой-однодневкой и какие документы привлекают внимание контролирующих органов;
– как формируется и используется информация базы данных по однодневкам; как выходят на источник денежных средств через маршруты их движения;
– как наступает ответственность за налоговые преступления по УК РФ; в каких случаях применяется глава 22 УК РФ в отношении главного бухгалтера.
На семинаре будет дан алгоритм действия налогоплательщика, случайно попавшего в договорные отношения с недобросовестным контрагентом, сделан акцент на мероприятия по налоговой осмотрительности и профилактике налоговых преступлений, проверке контрагента на предмет недобросовестности. Особое внимание будет уделено судебной практике споров с налоговыми органами по вопросам получения необоснованной налоговой выгоды за 2010-2011 годы.
Ведет семинар Т.С.Смирнова (начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления по налоговым преступлениям МВД РФ., к.ю.н., г. Москва).